中小企业资金周转用股东贷款，要签什么协议才合法？
中小企业遇到资金周转难题，找股东伸手借钱是常有的事。但你知道吗？这钱借得合法不合法，关键就看那份协议怎么签。不少新手小白觉得都是自家人，口头说说就行，结果真到出事的时候，哭都来不及。今天咱们就好好聊聊，这种情况下到底要签什么协议才合法，里面该有哪些门道。
一、必须签书面借款协议，口头约定等于没约定
有人可能会说，都是亲戚朋友或者一起打拼的股东，签协议太伤感情了吧？其实不然。你想想，真要是公司还不上钱，或者股东突然要提前要钱，没个书面东西，谁说了算？
前两年有个做小五金厂的老板，找表哥借了 30 万周转，就打了个借条，没写利息也没写还款时间。后来表哥家出了急事要还钱，老板说再缓三个月，表哥不乐意，直接把厂子的设备拉走了。最后闹到法院，因为借条内容太简单，法官调解了好几次才把事情解决，亲戚也成了仇人。
所以啊，不管关系多铁，一定要签书面的借款协议。这协议不只是约束双方，更是保护双方的凭证。别觉得麻烦，等出了问题就知道这张纸有多重要了。
二、协议里这 7 项内容，少一项都可能出问题
那协议里该写些啥呢？新手不用犯愁，记住这几项核心内容就行。
- 借款金额和支付方式：得写清楚是借 10 万还是 80 万，最好精确到元。支付方式一定要写是银行转账，并且注明公司的对公账户信息，股东转钱的时候备注 “股东借款用于公司周转”，这样银行流水能对上，查起来一目了然。
- 借款期限：别写 “等公司有钱了再还”，这种话等于没说。要明确是借 6 个月还是 1 年，从哪天开始算，到哪天结束，清清楚楚。
- 利率和利息计算：利率不能瞎定，超过银行同期贷款利率 4 倍的部分，法律可不保护。现在一年期 LPR 大概 3.45%，4 倍就是 13.8%，定在这个范围内比较稳妥。利息怎么算也要写明白，是按月算还是按年算，比如 “年利率 6%，借款 10 万，一年利息 6000 元”。
- 还款方式：是到期一次性还本付息，还是每月还一点？钱要打到股东的哪个账户，也得写清楚，避免后续扯皮。
- 借款用途：必须写明 “用于公司生产经营周转，包括但不限于支付货款、员工工资、房租等”，这能证明钱是用在公司上，不是股东和公司之间的私下交易。
- 违约责任：公司到期不还钱怎么办？可以约定按日支付逾期利息，比如 “逾期一日按未还金额的 0.05% 支付违约金”。股东要是中途要提前收回借款，也得约定赔偿方式。
- 争议解决方式：万一闹到法院，是去公司所在地的法院还是股东所在地的法院，提前说好，省得后期再争。
有人问，要不要写担保条款？如果公司还款能力一般，股东可以要求法定代表人或者其他股东做担保，不过这不是必须的，看双方协商。
三、这些签字盖章的细节，千万别忽略
协议内容再好，签字盖章出问题，也可能白费功夫。
公司这边，一定要盖公章，法定代表人亲笔签字，光盖章不签字有时候会有争议。股东那边，如果是个人股东，要签字按手印；如果是企业股东，就得盖他们公司的公章，法定代表人也得签字。
另外，要是公司有多个股东，最好让其他股东也在协议上签个知情确认，特别是借款金额比较大的时候。免得以后其他股东说 “我不知道这事儿，这是损害公司利益”，到时候麻烦就大了。
四、签完协议还不算完，这些事也得做
协议签好了，钱也转了，是不是就没事了？没那么简单。
公司收到钱后，要给股东开一张收款收据，上面写清楚 “今收到 XX 股东借款 XX 元，用于公司周转”，盖公章，交给股东留存。这张收据和银行转账记录、借款协议放在一起，才是完整的证据链。
还款的时候，一定要从公司对公账户转给股东，别用老板的个人账户，不然税务那边可能会认定为个人借款，还会牵扯出个税问题。
五、看看这些判例，就知道协议多重要
去年有个案例，一家科技公司借了股东 50 万，没签协议，股东转钱的时候也没备注。后来公司上市前审计，这笔钱被认定为 “不明来源资金”，差点影响了上市进程。最后花了好大功夫，找了好多证据才说清楚，耽误了不少事。
还有个更惨的，一家餐饮公司欠了股东 30 万没还，股东起诉到法院，因为协议里没写清楚还款期限和利率，法院判公司还钱，但利息只能按活期存款算，股东亏了不少。
这些例子都是活生生的教训，新手们可别掉以轻心。
六、小编说句实在话
其实股东贷款对中小企业来说是好事，能解燃眉之急。但正因为是 “自己人”，才更要把规矩立清楚。合法的协议不是为了防着谁，而是为了让合作更长久，让亲戚还是亲戚，朋友还是朋友。
据统计，中小企业因为股东借款协议不规范引发的纠纷，有 70% 是因为没签书面协议，20% 是因为条款不明确。这些问题其实都能通过一份规范的协议避免。
所以啊，别嫌麻烦，花点时间把协议签好，该有的条款都写上，该注意的细节都做到，钱借得安心，用得也放心。希望这些能帮到正在为资金周转发愁的中小企业老板们。
